Бухгалтерский семинар «Новости налогообложения – 2014»
24 января 2014
Тематика семинара:
- Очередные изменения в Налоговом кодексе, вносимые законом № 657
- Принятые и планируемые изменения в налогообложении с 01.01.2014 г.
- НДС и налог на прибыль: подводим итоги 2013 г.
- Обычные цены и контролируемые операции
Докладчик:
- Зайцева Оксана Юрьевна – практикующий аудитор со стажем более 12 лет, директор и партнер международной аудиторской фирмы, известный лектор и специалист в сфере налогообложения и бухгалтерского учета.
Программа семинара:
Налог на прибыль. Особенности предоставления декларации за 2013 год. Учет уплаченных авансовых платежей. Особенности применения обычных цен с 01.01.13.
- Что год грядущий нам готовит? Нормы закона "О Государственном бюджете на 2014 г." и их влияние на налогообложение. Ставки налогов в 2014 г.
- ИЗМЕНЕНИЯ в учете налога на прибыль с 01.01.2014. Что актуально на момент проведения семинара?:
- определение базового налогового периода в новой редакции
- изменения в порядке урегулирования безнадежной задолженности
- налоговые разницы: отмена надолго или навсегда?
- определение базового налогового периода в новой редакции
- НОВАЯ! форма декларации по налогу на прибыль.
- Что такое "ОБЫЧНАЯ ЦЕНА" и "СПРАВЕДЛИВАЯ РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ" при проведении операций, которые не являются контролируемыми:
- случаи применения обычной цены с целью исчисления налога на прибыль предприятия
- как определить обычную цену для операций, которые не являются контролируемыми
- особенности налогообложения бесплатной передачи, дешевых продаж, продаж неплательщикам налога на прибыль, продаж импортированного товара, продаж основных средств и другие "спорные" операции
- случаи применения обычной цены с целью исчисления налога на прибыль предприятия
- Авансовые платежи и их учет в годовой декларации. Нормы закона № 403. Особенности уплаты авансовых платежей в 2014 г. Что делать с переплатой авансовых платежей?:
- уплата ежемесячных авансовых платежей по правилам закона № 403. Сроки уплаты авансовых платежей, ответственность за несвоевременную уплату
- проведение взаиморасчетов с бюджетом. Что не забыть при составлении годовой отчетности?
- как учтутся авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль. Что делать убыточным предприятиям?
- уплата ежемесячных авансовых платежей по правилам закона № 403. Сроки уплаты авансовых платежей, ответственность за несвоевременную уплату
- Нюансы определения доходов и расходов в 2013 году:
- еще раз о маркетинге, рекламе и аутсорсинге. Раздачи ТМЦ в рекламных целях. Как правильно оформить рекламную скидку?
- расходы на содержание транспорта и первичные документы: бензин, шины, ТО, ремонт, аренда транспортного средства. Отмена путевых листов для легковых автомобилей: как теперь оформить расходы ГСМ
- возвратная финансовая помощь в доходах и расходах в 2013 г.
- дата формирования доходов и расходов при переходе права собственности: особенности оформления первичных документов
- урегулирование сомнительной и списание безнадежной задолженности: как отнести к расходам?
- расходы на оплату труда. Финансирование личных нужд, подарки, материальная помощь: как это отнести к составу расходов?
- особенности оформления командировочных расходов в 2013 г.: деловые поездки (мнения Минфина и здравый смысл, электронные билеты и документальное оформление), командировка на семинары
- еще раз о маркетинге, рекламе и аутсорсинге. Раздачи ТМЦ в рекламных целях. Как правильно оформить рекламную скидку?
- Первичные документы: важные нюансы оформления. Роль первичных документов в налоговом учете. Фиктивные операции и фиктивные предприятия: чем могут помочь первичные документы?
- Правила работы с ЧП. Условия формирования затрат при работе с ЧП на разных системах налогообложения. Как оформить взаимоотношения с ЧП без рисков доначисления НДФЛ и ЕСВ. Виды деятельности ЧП. Проведение расчетов с ЧП через подотчетных лиц: отражать ли в форме 1-ДФ, как не удерживать НДФЛ иЕСВ, как документально оформить взаиморасчеты.
Новые условия наличных расчетов
- НОВЫЕ! ограничения при проведении наличных расчетов. Изменения в Инструкцию № 637.
- Как теперь будут наказывать за нарушение кассовой дисциплины. Изменения в Кодекс об административной ответственности: новые штрафы действуют уже сегодня. За что применяются теперь административные штрафы. Как их избежать? Штрафы теперь налагает налоговая служба!
Налог на добавленную стоимость
- НОВАЯ! форма декларации по НДС с 01.01.2014.
- Анализ изменений, которые внесены в НКУ законом № 657 относительно учета НДС:
- отмена обязательного реквизита "номер и дата ГТД" в налоговой накладной
- урегулирование вопроса о сроках подачи жалобы на поставщика
- исключение из базы налогообложения штрафов, пени, неустойки
- изменение в порядке регистрации плательщиков НДС
- отмена необходимости в получении свидетельства плательщика НДС
- уточнение порядка направления бюджетного возмещения
- отмена обязательного реквизита "номер и дата ГТД" в налоговой накладной
- Случаи применения ОБЫЧНОЙ ЦЕНЫ, предусмотренные V Разделом Налогового кодекса, как определить обычную цену для операций, которые не являются контролируемыми? Особенности формирования НО И НК при продаже импортированных товаров.
- Декларация по НДС, что нужно учесть:
- как жаловаться на поставщиков в случае не предоставления налоговых накладных. Изучаем уточненный порядок.
- нюансы заполнения Декларации. Когда может быть строка 24?
- годовой перерасчет для плательщиков, которые осуществляют облагаемые и необлагаемые операций, и заполнение приложения Д 7. Как сделать перерасчет НДС по необоротным активам?
- исправление ошибок в декларации по НДС
- как жаловаться на поставщиков в случае не предоставления налоговых накладных. Изучаем уточненный порядок.
- Наиболее распространенные вопросы заполнения налоговой накладной:
- все вопросы о корректировках: пересмотр цены и номенклатуры, возврат, предоплаты
- электронная налоговая накладная: как с ней работать?
- обязательные реквизиты НН: подпись, печать и факсимиле, наименование покупателя и продавца, номер и дата
- номер и дата договора: как правильно заполнить этот реквизит и является ли он существенным?
- как исправить ошибку в налоговой накладной? Как не потерять НК при неправильно заполненной налоговой накладной: только Д 8?
- все вопросы о корректировках: пересмотр цены и номенклатуры, возврат, предоплаты
Налог с доходов физических лиц
- НОВАЯ! форма 1-ДФ и особенности ее заполнения. Как отразить наиболее спорные доходы: отражение подарков (в т.ч. новогодних), отражение доходов ЧП (расчет с ЧП в командировке), возвратная финансовая помощь, расчеты по договорам ГПХ и др.
- Проведение годового перерасчета НДФЛ: рекомендации контролирующих органов и конкретные примеры.
- Налог на доходы физических лиц. Изменения в Раздел IV НКУ, действующие и готовящиеся:
- обычная цена для удержания НДФЛ: все случаи применения уже действуют. Выплата дохода в не денежной форме?
- необлагаемые выплаты в 2013 г. Как правильно воспользоваться льготами: нецелевая благотворительная помощь, необлагаемые подарки, одноразовая материальная помощь, помощь на лечение
- ставка НДФЛ при выплате дивидендов. Единая ставка налога, независимо от периода за который выплачиваются дивиденды
- особенности уплаты НДФЛ филиалами и другими структурными подразделениями. Мнение контролирующих органов и готовящиеся изменения в НКУ.
- обычная цена для удержания НДФЛ: все случаи применения уже действуют. Выплата дохода в не денежной форме?
ЕСВ и Миндоходов: нюансы администрирования
- Мнение Миндоходов об особенностях налогообложения некоторых выплат.
- Заполнение отчетности по ЕСВ:
- особенности отражения в приложениях № 5 и № 6 пособия по беременности и родам
- применения знака "минус" при отражении отдельных выплат, может ли быть знак "минус" в Таблице 6? В каких случаях?
- правила исправления ошибок, допущенных в отчете за предыдущие периоды
- особенности отражения в приложениях № 5 и № 6 пособия по беременности и родам
ВНИМАНИЕ! Напоминание о "редких" зарплатных отчетах:
- отчет о средствах общеобязательного государственного социального страхования в связи с нетрудоспособностью.Кто обязан подать? Как заполнить?
- взаимоотношения с Фондом инвалидов в 2013 г.
- отчеты, предусмотренные законом "О занятости населения": отчет о выполнении квоты в 2013 г., отчет о вакансиях 3-ПН. Возможность применения глобальных штрафных санкций.
Место проведения:
Днепропетровск, пр. Карла Маркса, 93 (Дом Союзов), 2-й этаж, большой актовый зал [ показать на карте ]
Семинар состоится: 24 января 2014 года с 10:00 до 15:30. Регистрация с 09:30.
При регистрации слушателям семинара передаются все отчетные документы.
Стоимость участия в семинаре:
- Для абонентов систем ЛІГА:ЗАКОН, оплативших продление лицензии за январь 2014 года — 198 грн.
- Для остальных участников — 240 грн.
(0562) 31-33-37, 31-88-94, 34-89-02, 36-79-17, (056) 375-95-82
25.12.2013
Вы можете выписать счет на участие в бухгалтерском семинаре, обратившись к нам по указанным телефонам.