Бухгалтерские семинары

Бухгалтерский семинар на тему «Налог на прибыль и НДС: от документов — к декларации»

12 апреля 2012

Докладчик:

Голошевич И.Л. — консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, редактор одного из известнейших бухгалтерских изданий — газеты «БУХГАЛТЕРИЯ», автор многочисленных публикаций.

Программа семинара:

Налоговое законодательство – 2012: обзор последних изменений

1. Налог на прибыль (новая декларация по налогу на прибыль)
   
   • Основная форма декларации (алгоритм расчета налогооблагаемой прибыли)
     
   • Суточные и прочие выплаты работникам
     
   • Налоговая и бухгалтерская себестоимость, административные и прочие расходы.
     
   • Налоговые лимиты и ограничения (реклама, маркетинг, консалтинг, инжиниринг, благотворительность и прочее)
     
   • Убытки, как особые расходы (положения НКУ, мнение ГНАУ, судебная практика)
     
   • Обзор приложений к декларации (их состав и предназначение)
     
   • Приложение АМ (старое название и совершенно новое содержание)
     
   • Операции с основными средствами (бесплатное получение, бесплатная передача, ремонт, переоценка и др.)
     
   • Транспортные средства на предприятии (расходы на ГСМ, парковку, стоянку, мойку и прочие эксплутационные расходы (в т.ч. замена шин и аккумуляторов), проблемы их отражения в налоговом учете).
     
   • Приложение IВ (построчный анализ заполнения)
     
   • Арендные операции (операционная или прочая операционная деятельность?)
     
   • Купля-продажа валюты и валютные операции. Порядок отражения курсовых разниц и разницы в курсах в налоговом и бухгалтерском учете
     
   • НДС и другие налоги в расходах (правила и исключения)
     
   • Резервы и обеспечения (резерв сомнительных долгов, обеспечение отпусков и прочее)
     
   • Приложение АД (учимся на чужих ошибках)
     
   • Порядок начисления и выплаты дивидендов (авансовый взнос по налогу на прибыль и НДФЛ)
     
   • Приложение ТП (налог с убытка???)
     
   • Исправление ошибок (механизм, порядок, примеры)
     
2. Частный предприниматель–предприятие: налоговые перспективы взаимоотношений
   
   • 1 января 2012 — дата «реабилитации» налоговых расходов
     
   • Новый отчет контрагентахstrongплательщиках единого налога (Приложение ОК)
     
   • Налоговые расходы и плательщики единого налога на II группе
     
   • Документальное подтверждение статуса частных предпринимателей и их и видов деятельности (отражение таких доходов в форме 1-ДФ)
     
3. Налог на добавленную стоимость (от реестра — к строкам декларации)
   
   • Документальное подтверждение налогового кредита. Новые реквизиты и новые требования к составлению налоговой накладной. Прочие документы, подтверждающие налоговый кредит (жалоба, чек РРО, транспортные билеты и гостиничные счета и т.д.). Налоговая накладная и 365 дней.
     
   • Сводная налоговая накладная (преимущества и недостатки)
     
   • Регистрация налоговых накладных в Едином реестре (общий порядок и практические нюансы). Реестры налоговых накладных и Единый реестр. Регистрация налоговых накладных в Едином реестре НЕ в день их выписки и дата признания налогового кредита (ГНСУ меняет мнение)
     
   • Ошибки в реестре (в Едином реестре) и способы их исправления
     
   • Приложение 8 («жалоба на поставщика»), как заменитель налоговой накладной (случаи использования и порядок предоставления).
     
   • Корректировка и исправление ошибок в налоговой отчетности (критерии отличия). Приложение 1 (примеры заполнения).
     
   • Приложения 2 и Приложение 3 (как ниточка с иголочкой)
     
   • Приложение 5 (исправление ошибок, если они не привели к изменению налогового обязательства).
     
   • Порядок заполнение строк 18–24. Рекомендации ГНСУ о том, как отразить «исправленное» отрицательное значение в текущей декларации
     
   • Распределение налогового кредита и условная поставка (Приложение  7 и Приложение 6)
     
4. Ответы на вопросы слушателей семинара
   

Место проведения:

Днепропетровск, ул.Комсомольская 58, [ показать на карте ]
большой актовый зал ФГИ в Днепропетровской области ("Деловой центр")

Стоимость участия в семинаре:

• Для абонентов систем ЛІГА:ЗАКОН, оплативших продление лицензии за апрель 2012 года — 198 грн.
• Для остальных участников — 240 грн.

(0562) 31-88-94, 34-89-02

Выписка счетов до 11.04.2012