Бухгалтерский семинар «НДС: новые правила. Налог на прибыль»
16 июня 2017
Докладчики:
- Верхогляд Валентина Михайловна – консультант по налогам и сборам, сертификат САР. Бухгалтерская практика 6 лет, аудиторская практика 10 лет (сертификат аудитора серии «А», 1998–2008), консалтинговая практика – 8 лет, лекторская практика бухгалтерских семинаров – 12 лет, автор публикаций в специализированных бухгалтерских изданиях «Баланс», «Библиотека «Баланс», «Бухгалтерия», «Лига:Закон».
- Чумасова Мария Николаевна – консультант по налогообложению. Опыт проведения бухгалтерских семинаров с 1999, в том числе в совместных семинарах с налоговыми органами и журналом «Вестник налоговой службы». Автор публикаций в специализированных бухгалтерских изданиях «Баланс», «Библиотека «Баланс» и «Баланс–Агро». Преподавание по курсу «Налоги в Украине» на сертификат САР.
Программа семинара:
НДС
- Важные реквизиты налоговой накладной:
- НН и первичный документ;
- когда ошибка в обязательных/необязательных реквизитах может привести к штрафным санкциям;
- НН и РК: алгоритм заполнения и отражения в отчетности, советы на все случаи выписки НН и РК.
- НН и первичный документ;
- Блокировка регистрации НН и РК в ЕРНН уже с 01.07.2017 года:
- как должна работать система блокирования НН/РК;
- критерии оценки степени рисков, достаточных для приостановки регистрации НН и РК;
- кто не попадает по контроль;
- процедура подачи документов для "разблокирования" и их перечень;
- как подготовиться к этой "знаменательной" дате.
- как должна работать система блокирования НН/РК;
- Изменения в порядке предоставления и уплаты НДС при подаче уточненных расчетов (УР):
- УР на увеличение налоговых обязательств: уплата недоплаты, штрафа и пени;
- УР на уменьшение налоговых обязательств: уменьшит ли переплата уплату по отчетной декларации;
- УР на уменьшение/увеличение отрицательного значения и влияние этих показателей на отчетную декларацию.
- УР на увеличение налоговых обязательств: уплата недоплаты, штрафа и пени;
Налог на прибыль
- Основные средства (от учета бухгалтерского к учету налоговому):
- первичные документы по учету основных средств — какие документы и когда составляются;
- амортизируемая стоимость: равна ли она первоначальной, что входит в первоначальную стоимость объекта ОС;
- амортизация ОС — налоговые разницы, ускоренная амортизация группы 4 с 2017;
- бесплатное получение ОС до 01.01.2015 г. и после — налоговые разницы;
- ремонты ОС — документальное оформление, списание расходов, в том числе за счет страховки;
- "непроизводственные" ОС: новый термин, новые корректировки с 2017 года;
- бухгалтерская дооценка — теперь законно не участвует в налоговом учете;
- инвестиционная недвижимость — теперь строго по бухучету;
- ликвидация основных средств: от принятия решения до налогов.
- первичные документы по учету основных средств — какие документы и когда составляются;
- Безнадежная задолженность:
- сомнительная и безнадежная задолженность — отличия;
- сомнительная задолженность — обязательно ли начислять резерв сомнительных долгов? Кто может не начислять? Корректировка по начислению резерва — кто не делает?
- безнадежная задолженность в бухгалтерском и налоговом учете — признание, дополнительные ограничения пп. 14.1.11 НКУ;
- списание безнадежной задолженности за счет резерва и без него — корректировки в налоговом учете по прибыли и НДС.
- сомнительная и безнадежная задолженность — отличия;
- Особые корректировки — правила 2017 года:
- покупки товаров/услуг у "неправильных" нерезидентов и корректировка "+30%";
- роялти уплачено нерезиденту: изменение правил с 2017 года;
- самостоятельные корректировки прибыли по ТЦО — только по итогам года;
- новые "непроизводственные" корректировки;
- переход с единого налога: как облагать переходящие операции с 2017? Всегда ли будет эта корректировка?
- покупки товаров/услуг у "неправильных" нерезидентов и корректировка "+30%";
- Уточнение данных ранее поданных деклараций:
- уточнение через подачу уточняющей декларации;
- уточнение данных в приложении ВП.
- уточнение через подачу уточняющей декларации;
Ответы на вопросы
Место проведения:
г. Днепр, пр. Яворницкого (Карла Маркса), 93 [Дом Союзов], 5-й этаж, аудитория 510 [ показать на карте ]
Стоимость участия в семинаре:
- Для всех участников — 295 грн.
(0562) 31-33-37, 31-88-94, 36-79-17
Выписка счетов до 15.06.2017
Вы можете выписать счет на участие в бухгалтерском семинаре, обратившись к нам по указанным телефонам.